Заполнить приходный ордер 1с 8.3. Вид операции «Получение наличных в банке»

Для отражения поступления денежных средств в 1С 8.3 используем вкладку Касса – Кассовые документы – Приходный кассовый ордер (ПКО). Создадим поступление денежных средств, нажав кнопку Поступление:

В Приходном кассовом ордере (ПКО) можно сформировать следующие виды операций:

Оплата от покупателя. Отражается поступление в кассу предприятия денежных средств от покупателя. Заполним табличную часть документа:

Дата – дата документа ПКО;
Номер – формируется автоматически, обычно не редактируется;
Контрагент – покупатель, производящий взнос денежных средств;
Сумма – сумма взноса наличных денежных средств;
Договор/статья движения денежных средств – указываем договор, статью движения денежных средств. Способ зачета аванса;
Ставку и сумму НДС. Если выписывался счет на оплату, то нужно указать счет, на основании которого производиться оплата;
При проведении документа формируется проводка Дт 50 Кт 62:

Печатная форма ПКО формируется при нажатии кнопки

Розничная выручка. При данном виде операции в 1С 8.3 показываем выручку розничной точки. В шапке необходимо указать склад и сумму выручки, с детализацией по НДС:

В 1С 8.3 данный документ оформляется, при возврате денежных средств от подотчетного лица в кассу предприятия. Формирует проводки ДТ 50 КТ 71:

Оформляется в случае расторжения договора или в результате изменения цен по договорам. Документ формирует проводки ДТ 50 КТ 60:

– оформляется в случае, если необходимо снять денежные средства в банке:

Данная операция отражается, только кассовыми операциями;
Документ формирует проводки ДТ 50 КТ 51;
По банку операция не отражается:

– отражаются операции получения и выдачи займов от сторонних организаций, кроме банков. Вид договора указывается Прочее:

Также указывается счет расчетов с контрагентами:

– используется для получения кредита в банке. Вид договора – Прочее с указанием счета расчетов:

Документ формирует проводки:

– служит для получения выданного займа другим контрагентам. Устанавливаем вид договора – Прочее и счет расчетов, на котором учитывается займ:

Отражение поступления денежных средств погашения выданного работнику займа:

При проведении документа формируются проводки ДТ 50 Кт73:

Прочий приход – операция используется в остальных случаях. Печатная форма – предусмотрена печать Приходного кассового ордера по форме (КО-1).

Образец заполнения и порядок заполнения приходного и расходного кассовые ордера в 1С 8.3 рассмотрен в

Расходный кассовый ордер

Расход денежных средств в 1С 8.3 оформляется документом Расходный кассовый ордер (РКО) по кнопке Выдача:

Рассмотрим заполнение документа в 1С 8.3 при отражении основных видов хозяйственных операций.

Оплата поставщику – отражаются операции расчетов с поставщиками товаров, работ и услуг. Формирует проводки Дт 60 Кт 50. Аналогично заполняем вид операции и все поля документа как в ПКО:

Вывод на печать РКО по кнопке Печать:

Печатная форма в 1С 8.3 предусмотрена для формирования Расходного кассового ордера по форме (КО-2):

– предусмотрен в случаях расторжения договора и изменения цен.
Выдача подотчетному лицу – предусмотрено для выдачи денежных средств подотчетному лицу. Формирует проводки ДТ 71 КТ 50.
Выплата заработной платы по ведомостям – предусмотрен при выплате заработной платы работникам, через ответственное лицо по платежным ведомостям.
Выплата заработной платы работнику – выплата заработной платы конкретному сотруднику.
Взнос наличными в банк – предназначен для получения и дальнейшего взноса денежных средств на расчетный счет. Формирует проводки Дт 51 Кт 50.
Расчеты по кредитам и займам – предназначен для выдачи и погашения кредитов и займов, как полученных, так и выданных сторонним организациям. Используем вид договора Прочее и счет расчетов.
Инкассация – предназначен для инкассирования денежных средств розничной выручки, инкассации на расчетный счет. Формирует проводки переводы в пути Дт 57.01 Кт 50. Операция по банку отдельно не регистрируется.
Выплата депонированной заработной платы – операция предназначена для выдачи депонированной зарплаты по платежным ведомостям, в которой указывается платежная ведомость где депонировалась заработная плата.
Прочий расход – операция предусмотрена для прочих операций.

Нюансы, связанные с временем проведения ПКО и РКО в 1С 8.2 (8.3) и заполнение реквизита статья ДДС рассмотрены в нашем видео уроке:

Авансовый отчет

К кассовым документам так же относится документ :

Заполняем все поля шапки документа. При этом:

На вкладке Авансы заполняются суммы, полученного аванса;
Вкладка Товары – указывается перечень ТМЦ, приобретенных подотчетным лицом;
Вкладка Прочее – учитываются услуги, оплаченные подотчетным лицом;
Вкладка Оплата – формируется, если поставка оформлена отдельным документом, формирует проводки Дт 60 Кт 71:

Проводим документ и выводим на печать:

Оплата платежными картами

Документ Оплата платежными картами в 1С 8.3 можно найти:

В данном документе рассмотрим следующие виды операций: Оплата от покупателя и Розничная выручка.

Оплата от покупателя – применяется при оплате посредством банковской карточки. Заполним поля документа:

Вид операции;
Контрагента, от которого поступила оплата;
Вид оплаты Договор и сумму оплаты.

На основании данного документа можно сформировать счет фактуру и :

Поступление на расчетный счет формирует проводки поступления денежных средств и банковскую комиссию. После проведения документа формируются проводки:

Розничная выручка – оплата, принятая неавтоматизированной торговой точкой, принятой за день по банковским картам:

Документ формирует проводки:

При оплате в автоматизированных торговых точках банковскими картами в 1С используют документ . Особенностью данной операции является то, что деньги поступают не от покупателя, а от банка – эквайера. С использованием счета 57.03.

Для учета оплаты банковскими кредитами и платежными картами в справочнике необходимо создать тип оплаты:

Банковский кредит;
Платежная карта.

Указываем банк из справочника контрагентов, которые осуществляющий либо выдающий кредит, укажем договор и счет расчетов:

Операции с фискальным регистратором

Фискальный регистратор в 1С 8.3 предназначен для регистрации торговых операций и печати торговых чеков непосредственно из программы 1С 8.3. Для этого на каждом рабочем месте необходимо сделать настройку: Подключаемое оборудование, раздел Администрирование. Печать производиться из документа Приходный кассовый ордер по кнопке Напечатать чек:

В конце кассовой смены есть возможность распечатать отчеты:

Отчет без гашения (X-отчет);
Отчет с гашением (Z-отчет).

Печать отчетов в 1С 8.3 выполним из формы Управление фискальным регистратором в разделе Банк и касса.

Для оформления операций по работе с кассой в 1С Бухгалтерия 8.3 используются документы: приходный и расходный кассовый ордер. Журнал регистрации расходных и приходных кассовых ордеров в 1С располагается в пункте «Кассовые документы» меню «Банк и касса».

Для того чтобы создать новый документ, нажмите на кнопку «Приход» в открывшейся форме списка.

Набор отображаемых полей и проводок напрямую зависит от указанного значения в поле «Вид операции».

Рассмотрим каждый вид подробнее:

По умолчанию счет дебета везде 50.01 – «Касса организации».

Расходный кассовый ордер

Для создания РКО в списке кассовых документов 1С 8.3 необходимо нажать на кнопку «Выдача».

Оформление данного документа практически ничем не отличается от поступления в кассу. Набор реквизитов так же зависит от выбранного вида операции.

Единственное, что стоит отметить – при выборе вида операций по выплате заработной платы (кроме договоров подряда) в документе необходимо выбрать ведомость на выплату зарплаты через кассу. Так же в документах погашения указывается вид платежа: погашение долга или процентов.

Лимит остатка кассы

Для установки лимита кассы перейдите в одноименный раздел карточки справочника «Организации». У нас он находится в подраздел «Еще».

В данном справочнике указывается сумма лимита и период действия. Данный функционал значительно упростил жизнь бухгалтерам для соблюдения законодательства.

Кассовая книга

В программе 1С:Бухгалтерия реализован функционал формирование кассовой книги (форма КО-4). находится в журнале ПКО и РКО. Для ее открытия нажмите на кнопку «Кассовая книга».

В шапке отчета укажите период (по умолчанию проставлен текущий день). Если в вашей программе учет ведется более чем по одной организации, ее так же необходимо указать. Кроме этого вы можете выбрать при необходимости конкретное подразделение, по которому кассовая книга сформируется.

Для более уточненной настройки отчета нажмите на кнопку «Показать настройки».

Здесь вы можете указать, как будет формироваться кассовая книга, и некоторые из настроек по ее оформлению в 1С.

После того, как вы внесли вне изменения в настройку данного отчета, нажмите «Сформировать».

В результате вам выведется отчет со всеми движениями денежных средств по кассе, а так же остатками на начало / конец дня и остатками.

Инвентаризация кассы в 1С 8.3 Бухгалтерия

Порядок проведения инвентаризации кассы описан в приказе МинФина РФ №49 от 13.06.1995.

К сожалению, в программе 1С 8.3 нет акта инвентаризации наличных денежных средств по форме ИНВ-15. Данное пожелание уже было предложено в фирму 1С. Возможно, когда-нибудь они и доработают программу, но пока бухгалтерам приходится производить инвентаризацию кассы вручную.

Скачать бланк и образец заполнения ИНВ-15 можно по .

Наиболее быстрым и эффективным способом решением данной проблемы является заказ обработки для формирования ИНВ-15 у специалиста. Данная обработка не только сэкономит много времени, но и сократит влияние человеческого фактора, что позволит избежать ошибок.

Обучающее видео

Смотрите также видео инструкцию по учету кассовых операций в 1С 8.3:

Деятельность любого субъекта хозяйствования сопровождается такими ситуациями, когда требуются наличные денежные средства. Их используют для выполнения срочных взаиморасчетов с клиентами, поставщиками, подотчетными субъектами, ими выплачивают зарплату, оплачивают расходы и т.д. Контроль учета денежных средств в учреждении происходит благодаря кассовой книге, расходным и приходным кассовым ордерам.

В кассе предприятия деньги появляются в итоге взаиморасчетов с покупателями, из банка, возвратов от поставщиков, подотчетных субъектов, получения кредита или займа и прочих приходных операций. Главный документ, оформляющий приход наличности – это приходный кассовый ордер (ПКО).

Определение ПКО

Первичным бланком бухгалтерии считается приходный кассовый ордер. Он нужен для ведения учета кассовых операций. Приход денежных средств в кассу учреждения сопровождается печатанием или выписыванием приходного ордера. Вид бланка приходника общепринятый (КО-1), его можно найти в альбоме с унифицированными бланками учета кассовых операций и результатов инвентаризации.

Приходный кассовый ордер в 1С создан по форме КО-1. С его помощью происходит автоматический и быстрый учет процессов, связанных с приходом наличности в кассу. Использовать произвольную форму документа запрещено законом. Приходный кассовый ордер и прилагающаяся к нему квитанция заполняется согласно ст. 13, ст. 19-21 «Порядка ведения кассовых операций в РФ».

Печатный вид бланка обязательно подписывается главбухом или другим лицом, имеющим соответствующие полномочия, полученные согласно письменному подтверждению руководителя. На отрывной квитанции ставится подпись главбуха, кассира, который принял деньги. На квитанции, так же как и на приходном кассовом ордере ставят печать, затем ее отдают лицу, принесшему деньги в кассу.

Экранная форма ПКО в 1С 8.3

Работа с кассой в 1С начинается с создания приходного кассового ордера. Алгоритм действий несложен:

В правой части экрана программы надо нажать на вкладку «Банк и касса»;

Фото №1 «Вкладка банк и касса»:

В появившемся меню находим подраздел «Касса» и в нем выбираем Кассовые документы – Поступления — Приходный кассовый ордер;
Нажимаем на кнопку «Поступление». Она имеет прямоугольную форму с надписью «Поступление» и зеленый крестик;
После чего откроется электронный вид документа, как показано на рисунке №2.

Фото №2 «Экранная форма ПКО»:

Стоит заметить, что заполненный в электронном варианте бланк распечатывается в одном экземпляре. Какие-либо исправления в нем недопустимы. После подписания, печать ставится своеобразным образом – большая ее часть заходит на отрывную квитанцию, а другая часть пропечатывается на самом приходном кассовом ордере. Затем приходный ордер регистрируется в журнале №КО-3. Этот документ тоже автоматизирован в 1С. Можно в любой момент отследить движение наличности по данному журналу регистрации ПКО и РКО.

Правильное заполнение ПКО в 1С 8.3

Приходный кассовый ордер в 1С запрограммирован так, что может выполнять несколько различных по смыслу операций, которые по-разному отражаются в учете. Если на экране открыт приходный ордер, как на рисунке №2, тогда можно его заполнять, учитывая от кого, поступают деньги в кассу. Это влияет на выбор вида операции и счета учета. Приведенный ниже пример рассматривает вид операции «Получение наличных в банке».

Порядок заполнения:

Далее нажимают на кнопку «Провести», документу автоматически присваивается порядковый №. Номера ПКО идут строго друг за другом;
Нажав на кнопку Дт/Кт, будут видны сформированные программой проводки, пример на рисунке №5.

Фото №5 «Поступление наличных»:

Приходный кассовый ордер в 1С сформирован. Теперь его можно провести, записать и распечатать, нажав на кнопку «Приходный кассовый ордер», рядом с кнопкой нарисован значок принтера. Как выглядит печатный образец ПКО видно на изображении №6.

Фото №6 «Печатная форма приходного кассового ордера»:

Внизу документа ставятся подписи и печать, по разрывной линии отделяется квитанция от приходного кассового ордера. Квитанцию, как и оговаривалось выше, отдают лицу, сдавшему деньги, а ордер остается в бухгалтерии.

Вернувшись в раздел «Банк и касса», подраздел «Касса» — «Кассовые документы», будет виден проведенный ордер. Он помечается зеленой галочкой. В подразделе «Банк» — «Банковские выписки» на дату составления Приходного ордера внизу диалогового окна будет видно, сколько денег на этот день было списано с расчетного счета и сколько поступило. В сумму «Списано» войдут 50 тыс. руб., которые организация получила в кассу со своего банковского счета. Смотри изображение №8.

Фото №8 «Кассовые документы»:
Фото №9 «Банковские выписки»:

Приходный кассовый ордер в 1С можно изменять вручную, для этого необходимо выбрать документ, нажать на «Движение документа», поставить галочку на «Ручную корректировку» и вносить нужные изменения и поправки в проводку.

Работа с кассовой книгой в 1С 8.3 и отчет кассира

Кассовая книга в 1С отображает все движения денежных средств на предприятии, как их приход, так и списание. Любая организация, где есть касса должно вести только одну кассовую книгу. Она нумеруется, шнуруется, опечатывается сургучной или мастичной печатью. Подписями главного бухгалтера и руководителя предприятия заверяется количество листов в книге.

После того как кассир выдаст, или получит денежные средства в кассу по ордерам, он обязан сделать об этом запись в кассовую книгу. В конце каждого дня работник кассы подсчитывает итог за день, выводя остаток денег в кассе на следующее число. Данную информацию он передает в бухгалтерию в виде отчета кассира. Это отрывная часть кассовой книги, т.е. полное ее дублирование за весь день. Расходные и приходные кассовые бланки отдаются вместе с отчетом кассира под подпись в кассовой книге.

Программа 1С облегчила рутинный труд бухгалтерии. Теперь отчет кассира в 1С формируется одним нажатием кнопки. Он составляется благодаря созданным приходным кассовым ордерам и РКО, на основании проводок, где присутствует счет 50.01 «Касса организации».

Пошаговое формирование кассовой книги и отчета кассира в 1С:

В левом столбике меню выбираем «Банк и касса»;
В подразделе «Касса» выбираем пункт «Кассовые документы». Этот пункт отображает все ПКО и РКО, проведенные, удаленные и не проведенные. Можно будет увидеть валюту этих операций, номера и даты документов, наименование контрагентов и виды операций;
Затем нажимают на кнопку «Кассовая книга» и на экране выводится печатный вид документа, здесь выбирается число, за которое нужен отчет и организация, пример на картинке №10.

Фото №10 «Кассовая книга»:

Кассовая книга в 1С имеет унифицированную форму. Это утвержденный бланк №КО-4. В документе отображается:

Сколько денег было в начале дня;
Обороты за день, т.е. приход и расход, указано от кого был приход или кому выдавались средства;
Отмечается итог за день и выводится итоговый остаток в конце дня;
Реквизиты организации, дата создания кассовой книги;
Номера листов, Ф.И.О. главного бухгалтера, бухгалтера, кассира и руководителя предприятия, места для их подписей и печати.

По картинке №10 видно, что кассовая книга создается автоматически в двух копиях. Одна из них – это отчет кассира в 1С, который передается в бухгалтерию, другая остается у кассира.

Когда выбирают неконкретный день, а произвольный период формирования кассовой книги, тогда она будет формироваться на каждый кассовый день с порядковой нумерацией: лист 1, лист 2 и т.д. Отчет может создаваться отдельно по разным валютам или общий по всем кассам, но уже в российских рублях. В том случае, если за отчетный период взят один день, тогда дополнительно отображается сумма, взятая из кассы на выплату з/п за это число.

Фото №11 «Журнал кассовых документов»:

Отчет КО-4 можно составить и другим способом. Для этого нужно зайти в «Банк и касса», выбрать подраздел «Отчеты» — «Кассовая книга». В этом подразделе не всегда отображаются нужные отчеты, чтобы их туда добавить, надо нажать вверху экрана на кнопку «Настройка навигации», она выглядит как шестерня, и из выпадающего списка перетащить нужные отчеты слева направо. Здесь же выбирают и отчет КО-3 – это Журнал кассовых документов, пример указан выше на картинку №11.

Приветствую читателей . Продолжим разбираться с работой программы 1С Бухгалтерия предприятия 8.2.

Мы ввели , займемся приходом наличности в кассу.

Учет наличных денежных средств ведется на счете бухгалтерского учета «50-Касса». Приходные кассовые ордера регистрируются по дебету счета в корреспонденции с кредитом счета, в зависимости от вида операции, источника поступления наличных денежных средств:

50/62 - оплата от покупателя;

50/90 – розничная выручка;

50/71 – возврат от подотчетного лица;

50/51 – получение наличных в банке;

50/60 – возврат от поставщика;

50/66 – расчеты по краткосрочным кредитам и займам;

50/76 – расчеты с прочими дебиторами и кредиторами;

50/75 – расчеты по вкладам в уставной капитал или взнос предпринимателя.

Правила учета денежных средств на предприятии предписывают бухгалтеру выписать приходный кассовый ордер на сумму поступления, записать его, распечатать, но не проводить.

После внесения денежных средств в кассу, кассир оформляет операцию, проводит приходный кассовый ордер. Операция попадает в журнал ведения кассовых операций и в кассовую книгу.

Открываем программу 1С Бухгалтерия предприятия 8.2, главное меню.

Касса – Приходный кассовый ордер – Добавить. Выбираем вид операции документа, у нас выручка, ОК.

Номер заполнится автоматически, дата документа выйдет текущим днем. Выбираем счет аналитического учета, вносим сумму поступления наличности.

Заполняем реквизиты, выбираем статью движения денежных средств, счет операционной кассы, корреспонденцию счета по кредиту, в данном случае – 90.01.1 Выручка по общей системе налогообложения.

Переходим в пункт меню – Печать. Заполняем фамилию кассира, сдающего торговую выручку, основание платежа, прилагаемые документы. Нижнее меню - Печать – Приходный кассовый ордер.

Открывается приходный кассовый ордер, предупредив, что предварительно необходимо записать его. Подтверждаем. Проверяем приходный кассовый ордер, если все нормально, распечатываем, отдаем кассиру.

После внесения наличных денежных средств в кассу, приходный кассовый ордер необходимо провести, это делает кассир.

Проводка попадает в журнал хозяйственных операций. В данном случае это 50/90.01.1 – Выручка.

Кассовые документы в 1С 8.3 оформляются, как правило, двумя документами: Приходный кассовый ордер (далее ПКО) и Расходный кассовый ордер (далее РКО). Предназначены для оформления в программе принятия и выдачи наличных средств в кассу (из кассы) предприятия.

Начну обзор с ПКО. Как ясно из названия, этим документом оформляется поступление денег в кассу.

В 1С Бухгалтерии 3.0 документом ПКО можно оформить следующие виды операций:

Получение оплаты от покупателя.
Возврат средств от подотчетного лица.
Получение возврата от поставщика.
Получение денежных средств в банке.
Возврат по кредитам и займам.
Возврат займа сотрудником.
Прочие операции по поступлению денежных средств.

Такое разделение необходимо для правильного формирования бухгалтерских проводок и книги Доходов и Расходов.

В первую очередь я хочу рассмотреть Оплату от покупателя , Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам, так как они схожи по структуре и имеют табличные части.

Все эти три вида ПКО в 1С имеют одинаковый набор полей в шапке. Это Номер и Дата (далее для всех документов), Контрагент , Счет учета и Сумма .

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Номер – формируется автоматически и лучше его не менять.
Дата – текущая дата. Здесь следует учесть, что если поменять дату на меньшую (например, прошлый день), чем текущая, при печати программа выдаст предупреждение, что нарушена нумерация листов в кассовой книге, и предложит их пересчитать. Желательно, чтобы нумерация документов в течение дня тоже была последовательной. Для этого можно изменить время документа.
Контрагент – Физическое или Юридическое лицо, которое вносит денежные средства в кассу. Сразу замечу, что в этом поле указывается именно Контрагент , по которому будут вестись взаиморасчеты. Фактически деньги в кассу может внести, например, сотрудник Организации — Контрагента . Он выбирается из справочника Физические лица в поле Принято от . В этом случае в печатной форме ПКО будут прописаны Ф.И.О., от кого приняты деньги.
Счет учета – в проводках 1С, как правило, используется счет 50.1 (подробнее о настройках в статье — ). Корреспондирующий счет зависит от вида операции и берется из табличной части ПКО.

Теперь я хочу обратить внимание на оформление суммы внесения денег. Оплату от покупателя , Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам нельзя оформить без указания договора. Причем прием денежных средств можно сделать одновременно по нескольким договорам. Для этого и существует табличная часть. Сумма платежа формируется из сумм в строках табличной части. Там же указывается Счет расчетов и Счет учета авансов (корреспондирующие счета). Настраиваются эти счета в регистре сведений .

Другие виды операций не должны составить трудностей. Они не имеют табличной части, и все заполнение ПКО сводится в основном к выбору Контрагента. Это может быть подотчетное лицо, банк или сотрудник.

Прочие операции по поступлению денежных средств отражают любые другие поступления в кассу предприятия и формирует собственные проводки. Произвольный корреспондирующий счет выбирается вручную.

Расходный кассовый ордер

Оформление РКО по кассе практически не отличается от оформления ПКО. В 1С Бухгалтерии существуют следующие виды выдач денежных средств из кассы:

Выдача оплаты поставщику.
Выдача возврата покупателю.
Выдача средств подотчетному лицу.
Выдача заработной платы по ведомости либо отдельно работнику.
Наличные в банк.
Выдача кредитов и займов.
Проведение Инкассации.
Выдача депонированной зарплаты.
Выдача займа сотруднику.
Прочие операции по выдаче денежных средств.

Отдельно хочется заострить внимание только на выдаче заработной платы. У данного вида операции присутствует табличная часть, в которой обязательно нужно указать одну или несколько платежных ведомостей. Общая сумма РКО сложится из сумм ведомостей. Без указания хотя бы одной ведомости провести РКО не получится.